Лізинг і кредит – два різних фінансових інструменту, які дозволяють отримати необхідні кошти для покупки техніки, обладнання або нерухомості. Однак, крім однієї спільної мети, вони мають ряд суттєвих відмінностей, які визначають їх переваги та особливості використання. У даній статті розглянемо основні поняття лізингу та кредиту, їх переваги та відмінності.
Лізинг являє собою ОРЕНДНЕ використання майна, при якому орендодавець (лізингодавець) передає у тимчасове користування орендарю (лізингоодержувачу) майно на певний період часу за плату. Після закінчення цього періоду, орендар має можливість придбати орендоване майно за заздалегідь обумовленою ціною. Основними перевагами лізингу є більш низькі щомісячні платежі, можливість оновлення техніки без додаткових витрат, а також відсутність початкового внеску і необхідності мати власні кошти на покупку майна.
Кредит, в свою чергу, являє собою позикові кошти, що надаються банком або іншою фінансовою установою на певний термін під певні відсотки. Покупець отримує необхідну суму грошових коштів і, використовуючи їх, набуває бажане майно. Основними перевагами кредиту є можливість повної власності на придбане майно, можливість отримати кредит навіть за відсутності початкового внеску, а також гнучкі умови за сумою кредиту, строками погашення та процентною ставкою.
Залежно від конкретної ситуації і потреб, вибір між лізингом і кредитом може бути ускладненим. Лізинг підходить для тих, хто хоче використовувати нову техніку без великих фінансових витрат, а кредит – для тих, хто планує стати повним власником придбаного майна. Однак, незалежно від вибору, обидва інструменти мають свої переваги і допомагають реалізувати плани підприємців і приватних осіб.
Переваги лізингу в порівнянні з кредитом
Існує кілька переваг лізингу в порівнянні з кредитом:
| 1. | Економія коштів |
| 2. | Гнучкість умов |
| 3. | Розширення бізнесу |
| 4. | Облікові переваги |
| 5. | Менший ризик |
При лізингу позичальник не витрачає значну суму грошей на придбання активу, а вносить тільки щомісячні платежі. Таким чином, лізинг дозволяє істотно заощадити кошти, які можна вкласти в інші напрямки розвитку бізнесу.
Умови лізингу можуть бути більш гнучкими, ніж умови кредиту. Позичальник може вибрати оптимальний термін лізингу і розмір щомісячних платежів, а також врахувати сезонність своєї діяльності. Кредитні умови часто жорстко фіксовані банком і можуть бути менш зручними для бізнесу.
Лізинг дозволяє бізнесу швидко розширитися за рахунок придбання необхідного обладнання або транспортних засобів. Завдяки лізингу підприємцю не потрібно чекати, поки накопичаться необхідні гроші, щоб зробити покупку. Це дає можливість оперативно реагувати на зміни ринку і залишатися конкурентоспроможним.
Лізинг має облікові переваги. Щомісячні лізингові платежі повністю враховуються як витрати підприємства і знижують оподатковуваний прибуток. Кредитні платежі не можуть бути враховані у витратах податкового періоду і можуть нести додаткові витрати для бізнесу.
Лізинг також пов'язаний з меншими ризиками для позичальника. У разі технічного обслуговування або ремонту лізингового об'єкта, ці витрати можуть бути покриті лізинговою компанією. При кредиті такі витрати несе позичальник самостійно.
Поняття лізингу та кредиту
Лізинг являє собою операцію, при якій одна сторона - лізингодавець - надає іншій стороні - лізингоодержувачу - право використання товару або обладнання за певну плату. При лізингу, лізингоодержувач не стає власником об'єкта, а просто отримує можливість його тимчасового використання.
Кредит, в свою чергу, є операцією, при якій банк або інша фінансова організація надає Клієнту суму грошей для придбання товарів або послуг. Клієнт стає власником об'єкта відразу після його покупки, а потім поетапно повертає запозичену суму разом з відсотками.
| Лізинг | Кредит |
|---|---|
| Лізингоодержувач не є власником об'єкта | Клієнт стає власником об'єкта |
| Платежі за лізинг є операційними витратами | Платежі по кредиту є фінансовими витратами |
| Лізингові платежі можуть бути податково вирахуваними | Відсотки по кредиту можуть бути податково вирахуваними |
| Лізинг може надати доступ до більш дорогого обладнання | Кредит обмежений сумою, яку банк готовий надати |
Переваги лізингу
- Гнучкі умови: Лізинг пропонує бізнесам гнучкі умови, які можна налаштувати під конкретні потреби. Термін лізингу, розмір щомісячних платежів, а також можливі опції викупу можуть бути узгоджені індивідуально.
- Безпочатковий внесок: При лізингу не потрібен великий одноразовий платіж. Бізнесам не доведеться витрачати значну суму відразу при покупці обладнання. Це дозволяє більш ефективно розподілити витрати і використовувати доступні кошти для інших потреб.
- Оновлення обладнання: Лізинг надає можливість оновлювати обладнання в міру розвитку технологій без необхідності додаткових фінансових вкладень. Бізнес завжди зможе бути в курсі останніх інновацій і не відставати від конкурентів.
- Зниження ризиків: Лізинг дозволяє бізнесу уникнути ризиків, пов'язаних із застаріванням обладнання або його поломкою. У разі поломки лізингодавець несе відповідальність за ремонт або заміну, що дозволяє бізнесу уникнути додаткових витрат і допомагає підтримувати безперебійну роботу.
- Оптимізація податків: Лізингові платежі можуть розглядатися як операційні витрати, що дозволяє бізнесу знизити розмір податкових зобов'язань. Крім того, лізинг не враховується в балансі компанії, що покращує її показники фінансової стійкості.
Враховуючи всі переваги лізингу, він може стати привабливою альтернативою кредиту для бізнесів, яким потрібне обладнання або транспортні засоби для своєї діяльності. Кожна компанія повинна самостійно розглянути можливості лізингу і прийняти рішення, грунтуючись на своїй конкретній ситуації і цілях.
Переваги кредиту
Кредит надає наступні переваги:
- Гнучкість умов. Вибір різних варіантів кредитування в залежності від цілей, термінів і суми.
- Можливість швидкого отримання необхідної суми грошей.
- Відсутність обмежень на використання кредитних коштів. Позичальник має право самостійно вирішувати, для яких цілей буде використовувати кредитні кошти.
- Будівництво кредитної історії. Регулярне погашення кредиту допомагає створити позитивну кредитну історію, що може бути корисним при отриманні інших кредитів у майбутньому.
- Можливість поліпшити життєвий рівень. Кредит може допомогти в реалізації мрій і покупки необхідних товарів або послуг.
Однак, слід зазначити, що використання кредиту також пов'язане з певними ризиками, такими як можливість непередбаченої втрати доходу або неможливість своєчасного погашення заборгованості. Перед прийняттям рішення про отримання кредиту необхідно ретельно оцінити свої фінансові можливості і обов'язково ознайомитися з умовами та вимогами кредитної організації.
Головні відмінності лізингу та кредиту
1. Право власності:
У разі кредиту, позичальник отримує повне право власності на купується актив відразу після його покупки. У лізингу ж, предмет лізингу залишається власністю лізингодавця, а лізингоодержувач отримує право користування активом на певний термін.
2. Фінансові потоки:
У разі кредиту, позичальник погашає кредит щомісячними платежами, що включають як відсотки, так і погашення основної суми кредиту. У лізингу, лізингоодержувач також здійснює щомісячні платежі, однак, вони складаються тільки з процентної частини і амортизаційних платежів. Повна вартість активу виплачується в ході лізингового періоду.
3. Обслуговування та ремонт:
При кредиті, позичальник самостійно несе відповідальність за обслуговування і ремонт придбаного активу. У лізингу, цими питаннями займається лізингодавець.
4. Гнучкість:
Лізинг зазвичай надає більшу гнучкість у порівнянні з кредитом. У разі зміни потреб бізнесу, лізингоодержувач може повернути актив або укласти новий лізинговий договір на інше обладнання. У разі кредиту, обмін активу може виявитися складним і вимагає додаткових витрат.
5. Операційний та фінансовий лізинг:
Лізинг можна розділити на два типи: операційний і фінансовий. Операційний лізинг найчастіше використовується для короткострокового використання активів. Фінансовий лізинг призначений для довгострокового використання і часто укладається на весь термін служби активу.
Вивчивши ці відмінності, можна прийняти обґрунтоване рішення про те, який фінансовий інструмент найбільш підходить для конкретної ситуації і потреб підприємства.
Підсумкове порівняння лізингу та кредиту
Після розгляду основних аспектів лізингу та кредиту можна зробити наступні висновки:
- Фінансове навантаження: при лізингу щомісячні платежі можуть бути нижче в порівнянні з кредитом, що допоможе знизити фінансове навантаження на підприємство.
- Податкові пільги: лізинг може надати податкові переваги, такі як можливість списання витрат на лізингові платежі.
- Гнучкість: Лізинг надає більш гнучкі умови в порівнянні з кредитом, так як можна вибрати термін і розмір щомісячних платежів відповідно до потреб і можливостей підприємства.
- Оновлення обладнання: лізинг дозволяє швидко оновлювати основні засоби без необхідності продажу або реструктуризації кредиту.
Однак, варто також відзначити деякі недоліки лізингу:
- Більш висока вартість: у порівнянні з кредитом, лізинг в цілому може бути дорожче, враховуючи сумарні платежі, включаючи відсотки і комісії.
- Обмеження володіння: при лізингу підприємство не є повним власником майна до закінчення терміну лізингу.
- Обмеження використання: лізинг може містити обмеження щодо використання майна, що може обмежити підприємство в його бізнесі.
- Необов'язковість лізингодавця: лізингодавець може відмовитися від лізингу в разі порушення умов контракту, що може викликати труднощі для підприємства.
В цілому, лізинг і кредит мають свої переваги і недоліки, і вибір між ними залежить від конкретної ситуації і потреб підприємства.
Питання-відповідь
Що таке лізинг і як він відрізняється від кредиту?
Лізинг - це довгострокова оренда, при якій одна сторона, лізингодавець, передає в оренду своє майно іншій стороні, лізингоодержувачу, на певний термін. Кредит-це позика, яку банк або фінансова організація надає Клієнту для придбання певного майна. Основна відмінність полягає в тому, що при лізингу лізингоодержувач не стає власником майна, а при кредиті клієнт отримує суму грошей для покупки і стає власником.
Які переваги має Лізинг порівняно з кредитом?
Одним з головних переваг лізингу в порівнянні з кредитом є те, що лізинг не вимагає великих початкових вкладень, так як лізингодавець надає майно, яке необхідно орендувати. Крім того, лізинг має більш гнучкі умови: терміни і розміри платежів можуть бути адаптовані під потреби клієнта. Також, при лізингу необхідно вносити менше документів і процес схвалення зазвичай відбувається швидше, ніж при отриманні кредиту.
Які відмінності між лізингом та кредитом?
Основна відмінність між лізингом і кредитом полягає в праві власності на майно. При лізингу лізингоодержувач не стає власником майна, а при кредиті клієнт отримує гроші для покупки і стає його власником. Крім того, при лізингу буде потрібно менше початкових вкладень, так як лізингодавець надає майно в оренду, в той час як при кредиті потрібна повна оплата. Ще одна відмінність-це гнучкість умов: при лізингу можна адаптувати терміни і розміри платежів під потреби клієнта, в той час як при кредиті умови зазвичай більш жорсткі.