Податкове вирахування 126 - один з найпопулярніших і затребуваних відрахувань у платників податків. Він дозволяє істотно знизити суму, яку потрібно заплатити в бюджет, і повернути частину грошей назад в кишеню.
Однак, щоб скористатися цим відрахуванням, необхідно мати спеціальну довідку 2-ПДФО. У ній містяться дані про доходи і виплачені податки за рік, саме на їх підставі розраховується розмір вирахування.
У даній статті ми розглянемо основні моменти, пов'язані з отриманням податкового вирахування 126. Ви дізнаєтеся, які документи необхідно надати, як заповнити довідку 2-ПДФО і куди звернутися для її отримання.
Як отримати податкову знижку
Для отримання податкового відрахування необхідно виконати ряд кроків і надати певні документи.
1. Підготуйте довідку 2-ПДФО, яку Ви отримаєте в податковій інспекції або скачайте її з офіційного сайту ФНС.
2. Переконайтеся, що сума всіх доходів, зазначених у довідці 2-ПДФО, відповідає дійсності. Якщо є помилки або пропущені доходи, виправте їх.
3. Перевірте, що в довідці вказана інформація про всі податкові відрахування, до яких ви маєте право. Якщо якийсь відрахування відсутній або вказано з неправильною сумою, зверніться до податкової інспекції для виправлення.
4. Заповніть декларацію 3-ПДФО, приклавши до неї довідку 2-ПДФО.
5. Здайте заповнену декларацію в податкову інспекцію або відправте її поштою, якщо така можливість передбачена.
6. Очікуйте розгляду декларації податковою інспекцією. Зазвичай це займає кілька тижнів.
7. Якщо декларація пройшла позитивний розгляд, вам буде нараховано податкове вирахування в розмірі 126 тис.гривень. Про нього буде повідомлено в квитанції, яку Ви отримаєте поштою або через Особистий кабінет на сайті ФНС.
8. Якщо ви отримуєте податкову знижку вперше, вам потрібно звернутися до податкової інспекції для отримання свідоцтва про податкову відрахування. Свідоцтво буде підтвердженням вашого права на цей відрахування.
Врахуйте, що в разі порушення порядку надання документів або виявлення неправильної інформації, ваш податкове вирахування може бути скасований або зменшений. Тому важливо уважно перевіряти всі дані і дотримуватися вимог податкової інспекції.
На підставі довідки 2-ПДФО
У довідці 2-ПДФО міститься інформація про доходи, утримані податки та інші виплати за звітний рік. Це документ, який працівник отримує від роботодавця або Пенсійного фонду до 1 квітня наступного року після закінчення звітного періоду.
Для отримання податкового вирахування в розмірі 126 тисяч гривень необхідно відпрацювати не менше 183 днів у звітному році і мати доходи, зазначені в довідці 2-ПДФО. Відрахування надається тільки з податку на доходи фізичних осіб і не поширюється на податки на майно і податок на землю.
Отримання податкового вирахування відбувається наступним чином:
- Отримайте довідку 2-ПДФО у свого роботодавця або Пенсійного фонду.
- Переконайтеся, що всі дані вказані правильно і відображають вашу зарплату, утримані податки та інші виплати за звітний період.
- Подайте заяву про податкове відрахування в податкову службу, надавши довідку 2-ПДФО.
- Дочекайтеся перевірки заяви і отримаєте повідомлення про нарахування податкового вирахування.
- Після отримання повідомлення про нарахування податкового вирахування необхідно подати заяву на повернення податку в бухгалтерію Вашого роботодавця або Пенсійний фонд.
- Отримайте відшкодування податку на свій банківський рахунок або поштою.
Якщо ви не дійшли до необхідного 183-денного терміну роботи або ваші доходи не відображені в довідці 2-ПДФО, ви не будете мати права на отримання податкового вирахування в розмірі 126 тисяч гривень.
Документи, необхідні для отримання відрахування
Для отримання податкового вирахування 126 в довідці 2-ПДФО необхідно надати наступні документи:
- Заява на отримання податкового вирахування, заповнена за встановленою формою;
- Копію довідки 2-ПДФО за звітний період, в якій зазначається розмір отриманого заробітку та сплаченого податку;
- Копію трудового договору, що підтверджує факт працевлаштування;
- Документи, що підтверджують додаткові витрати, проведені на навчання, лікування або оформлення іпотеки відповідно до законодавства;
- Копію пенсійного посвідчення, якщо ви є пенсіонером;
- Копію свідоцтва про народження дитини, якщо ви отримуєте відрахування на дітей;
- Копію свідоцтва про шлюб або розлучення, якщо ви отримуєте відрахування на чоловіка або дітей.
Як правильно заповнити довідку 2-ПДФО
Щоб правильно заповнити довідку 2-ПДФО, дотримуйтесь наступних рекомендацій:
- Вкажіть свої персональні дані у відповідних полях. Це включає ваше прізвище, ім'я, по батькові, а також вашу дату народження та ІПН.
- У розділі" Відомості про доходи " вкажіть всі типи доходів, які ви отримали за звітний період. Це можуть бути заробітна плата, премії, винагороди, відсотки за вкладами і т. д. Для кожного типу доходу вкажіть його суму і код, відповідний даному виду доходу.
- У розділі" Відомості про податки і страхові внески " вкажіть всі податки і страхові внески, сплачені вами за звітний період. У тому числі це може бути прибутковий податок, який вказується в рядку з відповідним кодом.
- Якщо ви отримували податкові відрахування, вкажіть їх суму і коди в розділі "Відомості про податкові відрахування". Це можуть бути різні відрахування, наприклад, на дітей, на освіту, на іпотеку та інші.
- Не забудьте вказати інформацію про наданий соціальний податковий відрахування в розділі "Відомості про податкові відрахування на соціальні потреби". Це може бути, наприклад, відрахування на лікування або відрахування на пожертви.
Після заповнення довідки 2-ПДФО обов'язково перевірте всі дані на правильність і акуратність. Помилки або пропущені дані можуть призвести до відмови в отриманні податкового відрахування.
Довідку 2-ПДФО можна отримати від свого роботодавця або завантажити з сайту податкової служби. Після заповнення довідки необхідно підписати її і здати в податкову інспекцію або надати її разом з податковою декларацією.
| Прізвище | Ім'я | По батькові | Дата народження | ІПН |
|---|---|---|---|---|
| Іван | Іван | ІВАНОВИЧ | 01.01.1990 | 1234567890 |
Які витрати можна врахувати при подачі заяви
При подачі заяви на отримання податкового вирахування 126 в довідці 2-ПДФО можна врахувати певні витрати, які були пов'язані з освітніми або медичними потребами.
Серед витрат, які можуть бути враховані при подачі заяви на податкове вирахування, включаються:
- Освітні витрати: це включає оплату навчання в будь-якому навчальному закладі, включаючи школи, коледжі, університети та професійні курси. Також можна врахувати витрати на придбання підручників, спеціального обладнання, проїзду до місця навчання та інших необхідних витрат.
- Медичні витрати: це включає плату за медичні послуги, ліки, діагностичні дослідження, санаторно-курортне лікування, оплату медичного страхування та інші медичні витрати, необхідні для підтримки здоров'я.
- Витрати на лікування дітей: батьки мають право врахувати витрати на лікування своїх дітей, включаючи оплату послуг лікарів, реабілітацію, купівлю ліків та медичних виробів, необхідних для дітей з особливими потребами.
- Витрати на прийом дітей на виховання: це включає оплату послуги з прийому дітей на виховання в сім'ю через прийомну або опікунську систему. Такі витрати можуть бути враховані при подачі заяви на податкове вирахування.
При подачі заяви необхідно надати документи, що підтверджують ці витрати, такі як копії квитанцій, рахунків-фактур, договорів про надання послуг і т.д. крім того, слід врахувати, що загальна сума податкового вирахування не може перевищувати 120 000 гривень на рік.
Ознайомтеся з законодавством та вимогами, щоб отримати максимальну винагороду за ваші витрати, пов'язані з освітою та здоров'ям.
Як подати заяву на отримання відрахування
Для того щоб отримати податкове вирахування 126 в довідці 2-ПДФО, необхідно подати відповідну заяву в податкову службу за місцем своєї реєстрації.
Заяву можна подати наступними способами:
| Спосіб подачі | Опис |
| Особисте звернення | Ви особисто приходите в податкову інспекцію і подаєте заяву на отримання відрахування. Потрібно пред'явити паспорт і довідку 2-ПДФО. |
| Поштова відправка | Можна відправити заяву поштою рекомендованим листом або через кур'єрську службу. В цьому випадку необхідно вкласти в лист копії паспорта та довідки 2-ПДФО. |
| Електронне подання | Онлайн-сервіси податкової служби дозволяють подати заяву на отримання відрахування через Інтернет. Для цього вам будуть потрібні електронний підпис і заповнений електронний бланк заяви. |
У заяві необхідно вказати свої персональні дані, номер і дату видачі довідки 2-ПДФО, а також суму податкових платежів, за якими претендуєте на відрахування.
Після подачі заяви, вам може знадобитися надати додаткові документи, що підтверджують право на отримання вирахування. Наприклад, це можуть бути документи, що підтверджують вартість навчання, Медичні послуги або пожертвування.
Обробка заяви може зайняти деякий час. За підсумками розгляду, податкова служба приймає рішення про надання відрахування і повідомляє Вас про це письмово або через електронну пошту.
Отримання податкового відрахування 126 дозволяє заощадити значну суму грошей при заповненні декларації з податку на доходи фізичних осіб. Не пропустіть можливість скористатися цим пільговим податковим вирахуванням!
Терміни розгляду заяви та отримання відрахування
Після подачі заяви на отримання податкового вирахування 126 в довідці 2-ПДФО, податковий орган зобов'язаний розглянути заяву і прийняти рішення протягом 3 місяців з дня його надходження. У разі позитивного рішення, податкове вирахування буде нараховано і вказано в податковій декларації, яку потрібно буде надати в бухгалтерії вашого роботодавця.
Отримання податкового вирахування здійснюється відповідно до проведеного податковим регулярним аудитом, який проводить податкова інспекція. Результат аудиту буде відправлений вам поштою в окремому листі або включений в довідку 2-ПДФО. Після отримання довідки 2-ПДФО, ви можете використовувати її для підтвердження отримання податкового вирахування при заповненні податкової декларації.
Що робити, якщо заяву відхилено
Якщо вашу заяву на отримання податкового вирахування 126 в довідці 2-ПДФО було відхилено, не варто панікувати. У даній ситуації вам необхідно виконати наступні кроки:
- Отримайте інформацію про причини відхилення. Зверніться до служби внутрішніх доходів або до свого роботодавця для отримання детальної інформації про причини відхилення вашої заяви.
- Виправити помилку. Якщо вам були вказані помилки в заяві, внесіть необхідні виправлення і надайте коректні дані.
- Перевірте правильність заповнення. Переконайтеся, що ви заповнили всі необхідні поля в заяві та надали всі необхідні документи. Перевірте правильність зазначених даних.
- Складіть нову заяву. Якщо вашу заявку було відхилено через серйозні помилки або проблеми у наданих документах, можливо, вам доведеться скласти нову заяву.
- Зверніться за консультацією. Якщо ви не впевнені, які саме документи потрібно надати або як правильно заповнити Заяву, зверніться за консультацією до фахівця або юриста, що займається податковими питаннями.
- Надайте аргументи. Якщо ви вважаєте, що відхилення заяви було неправомірним, підготуйте аргументи, що підтверджують ваше право на податкову знижку, і зверніться до податкової служби з проханням переглянути вашу заяву.
Пам'ятайте, що отримання податкового відрахування може зайняти деякий час. Будьте готові до того, що може знадобитися додаткова інформація або документи для підтвердження Вашого права на відрахування.