Бенефіціарний власник (Beneficial owner) - це фізична особа, яка фактично володіє, контролює або отримує вигоду від компанії або іншої юридичної особи. Знання та розуміння цього поняття має важливе значення для підприємців, банків, юристів та інших професіоналів, які займаються фінансовою діяльністю, оскільки це допомагає запобігти шахрайству, відмиванню грошей та іншим протиправним діям.
Визначення бенефіціарного власника є складовою частиною роботи в області протидії відмиванню грошей і протидії фінансуванню тероризму, встановленої в різних міжнародних і національних нормативних актах. Наприклад, відповідно до Закону Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, банки та інші фінансові організації зобов'язані визначити бенефіціарних власників клаентов. У разі недотримання цієї вимоги, вони можуть бути схильні до адміністративної та кримінальної відповідальності.
Відомості про бенефіціарного власника клієнта включають його особисті дані, такі як ПІБ, дата і місце народження, а також інформацію про його частку володіння і контролю в компанії. Ці дані є конфіденційними і вимагають особливої обережності і захисту.
Значення бенефіціарного власника
Розкриття відомостей про бенефіціарного власника є невід'ємною частиною міжнародної боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму. Знання про те, хто реально є власником рахунку або активами, дозволяє банкам та іншим фінансовим організаціям вживати обґрунтованих санкційних заходів і регулювати фінансову систему.
Встановлення та верифікація інформації про бенефіціарного власника
Однією з основних вимог при відкритті рахунку або укладенні контракту є надання інформації про бенефіціарного власника. Банки та інші фінансові установи зобов'язані встановити та перевірити таку інформацію відповідно до місцевих законів та регуляторних вимог.
При верифікації інформації про бенефіціарного власника, банк або фінансова організація може запросити наступну документацію:
- Паспорт або інший ідентифікаційний документ бенефіціарного власника;
- Свідоцтво про реєстрацію у разі, якщо бенефіціарним власником є юридична особа;
- Документи, що підтверджують право бенефіціарного власника на рахунок або активи;
- Документи, що свідчать про походження коштів, якщо це потрібно в рамках антивідмивних заходів або регулювання;
- Документи, що підтверджують зв'язок між клієнтом і бенефіціарним власником (наприклад, довіреність).
Ретельна перевірка та верифікація інформації про бенефіціарного власника допомагає банкам та іншим фінансовим організаціям оцінити ризики та вжити відповідних заходів для запобігання потенційним фінансовим злочинам.
Зверніть увагу, що вимоги і Процедури для встановлення та верифікації інформації про бенефіціарних власників можуть відрізнятися в різних юрисдикціях і відповідно до місцевих законів і регулювань. Всякий раз, коли виникає необхідність у встановленні бенефіціарного власника, рекомендується звертатися до відповідних правових і банківських нормативних актів і консультуватися з правовими фахівцями.
Основні принципи
При розгляді відомостей про бенефіціарного власника клієнта, важливо враховувати кілька основних принципів:
- Принцип прозорості: інформація про бенефіціарного власника повинна бути доступною і зрозумілою для всіх зацікавлених сторін. Компанія повинна надати достовірні та повні дані про бенефіціарного власника.
- Принцип ідентифікації: необхідно однозначно ідентифікувати бенефіціарного власника клієнта. Для цього можуть використовуватися різні джерела інформації, а також методи перевірки даних, наприклад, порівняння з публічними реєстрами.
- Принцип незалежності: інформація про бенефіціарного власника повинна бути незалежною від клієнта і не повинна залежати від його бажань або потреб. Це гарантує неупередженість і об'єктивність наданої інформації.
- Принцип актуалізації: відомості про бенефіціарного власника повинні бути актуальними і своєчасно оновлюватися. Компанія повинна стежити за змінами щодо бенефіціарного власника та оновлювати інформацію відповідно до цих змін.
- Принцип конфіденційності: інформація про бенефіціарного власника є конфіденційною і повинна бути захищена. Компанія повинна забезпечувати безпеку та нерозповсюдження цієї інформації, дотримуючись вимог законодавства та Політики конфіденційності.
Дотримання зазначених принципів дозволить ефективно здійснювати контроль і запобігати негативним наслідкам, пов'язаним з використанням Компанією інформації про бенефіціарного власника клієнта.
Важливість вказівки бенефіціарного власника
Точна і повна інформація про бенефіціарного власника дозволяє встановити його особу і оцінити ризики, пов'язані з клієнтом. Знання бенефіціарного власника допомагає запобігти фінансовим шахрайствам, включаючи відмивання грошей, фінансування тероризму та інші незаконні дії.
Банки та інші фінансові установи зобов'язані дотримуватися суворих правил та процедур, що стосуються бенефіціарного власника. Вони повинні переконатися в достовірності наданої інформації і перевірити легальність і чесність діяльності клієнта.
Вказівка бенефіціарного власника також є важливим фактором у запобіганні корупції та прозорості бізнес-процесів. Відкритість володіння та контролю над компанією сприяє створенню сприятливого інвестиційного середовища та залученню іноземних інвесторів.
Європейський Союз та інші країни розробили спеціальні закони та регулювання, які зобов'язують компанії та фінансові установи надавати інформацію про своїх бенефіціарних власників. Це робиться для боротьби з фінансовими злочинами і поліпшення прозорості в сфері бізнесу.
Важливо пам'ятати, що недостовірна або неповна інформація про бенефіціарного власника може призвести до юридичних проблем і штрафів. Тому клієнтам слід ретельно заповнювати відповідні документи та надавати достовірну інформацію про своїх бенефіціарних власників.
В цілому, вказівка бенефіціарного власника-це не просто формальність, а невід'ємна частина фінансової діяльності. Це важливий механізм для забезпечення законності та надійності фінансових операцій, а також для захисту від фінансових злочинів. Контроль і відкритість володіння і контролю над компанією - це запорука успішного бізнесу і сприятливого інвестиційного середовища.
Правила визначення бенефіціарного власника
Основні правила визначення бенефіціарного власника включають наступне:
1. Визначення по частці володіння
Відповідно до правил, бенефіціарним власником вважається будь-яка особа, яка володіє безпосередньо або побічно часткою володіння більше 25 відсотків компанії або клієнта. Частка володіння може бути визначена через акції або частки в статутному капіталі.
2. Визначення по контролю
У випадках, коли відсутнє явне володіння часткою, бенефіціарним власником може вважатися особа або група осіб, які здійснюють контроль над компанією або клієнтом. Контроль може бути визначений на основі права призначення або затвердження вищого керівництва, права голосу на зборах акціонерів або інших аналогічних факторів.
3. Визначення за запитом відомостей
Згідно з вимогами регуляторних органів, клієнти зобов'язані надати повну і достовірну інформацію про бенефіціарного власника при запиті. Це означає, що клієнти повинні вказати всі фінансові, власницькі та управлінські зв'язки з бенефіціарним власником.
4. Визначення за національністю
Закони багатьох країн вимагають визначення бенефіціарного власника на основі національності. Якщо Бенефіціарний власник має подвійне громадянство або є громадянином країни, яка вважається високим ризиком з точки зору фінансових злочинів, це може бути додатковим фактором для проведення більш детальної перевірки.
Правила визначення бенефіціарного власника є важливими інструментами в боротьбі з фінансовими злочинами і забезпеченні прозорості в бізнес-відносинах. Дотримання цих правил допомагає мінімізувати ризики для компаній і клієнтів і підтримує ефективну роботу фінансової системи.
Юридичний особа
Для отримання відомостей про бенефіціарного власника юридичної особи необхідно надати наступну інформацію:
- Назва юридичної особи;
- Місце реєстрації юридичної особи;
- Організаційно-правова форма юридичної особи;
- Відомості про керівників юридичної особи;
- Частка кожного бенефіціарного власника в статутному капіталі юридичної особи;
- Дані про інших осіб, які мають контрольні частки в статутному капіталі юридичної особи;
- Відомості про осіб, включених до списків бенефіціарних власників.
Вся надана інформація про юридичну особу та її бенефіціарних власників повинна бути достовірною та підтвердженою офіційними документами. У разі наявності змін у складі бенефіціарних власників або іншої інформації, необхідно надати відповідну документацію для оновлення даних клієнта.
Фізичні особи
Фізична особа розглядається як Бенефіціарний власник, якщо вона контролює клієнта або фактично є кінцевим одержувачем доходів від клієнта. Під контролем розуміється наявність частки в бенефіціарному або керуючому пакетах акцій або інших цінних паперів клієнта, а також можливість управляти діяльністю клієнта.
Бенефіціарний власник може бути як фізичною особою-резидентом, так і нерезидентом, мати громадянство будь-якої країни і перебувати на території будь-якої держави. Важливо зазначити, що інформація про бенефіціарних власників підлягає обов'язковій перевірці та періодичному оновленню відповідно до встановлених законом термінів.
Основою для розкриття інформації про бенефіціарних власників є відповідні норми законодавства, включаючи закон про боротьбу з відмиванням грошей і терористичним фінансуванням і Цивільний кодекс. Вся отримана інформація має конфіденційний характер і не може бути передана третім особам без згоди клієнта.
- Важливо відзначити, що Умови надання інформації про бенефіціарного власника може варіюються в залежності від типу клієнта: фізичної або юридичної особи.
- Фізичній особі потрібно заповнити спеціальну форму, що містить дані про його особу, частку в статутному капіталі або інших цінних паперах клієнта, а також вказати відомості про контролюючих їх осіб.
- У разі зміни даних про бенефіціарного власника, клієнт зобов'язаний протягом певного терміну повідомити банк про зміни, що відбулися.
Отримання та актуалізація інформації про бенефіціарного власника клієнта є невід'ємною частиною роботи банків та інших фінансових установ. Це дозволяє ефективно боротися з фінансовими злочинами і створювати умови для чесного і прозорого бізнесу.